单位预算绩效管理工作开展情况9篇单位预算绩效管理工作开展情况 2021年预算绩效管理工作半年总结暨下半年工作要点为深入贯彻党的十九大关于“全面实施绩效管理”和《中共中央、国下面是小编为大家整理的单位预算绩效管理工作开展情况9篇,供大家参考。
篇一：单位预算绩效管理工作开展情况
021 年预算绩效管理工作半年总结暨下半年工作要点 为深入贯彻党的十九大关于“全面实施绩效管理”和《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（中发〔2018〕34 号）决策部署，根据《中共 XX 省委、XX 省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（X 委发〔2019〕X号）《XX 市财政局关于全面实施预算绩效管理工作的通知》（X财发〔2019〕X 号）有关精神，XX 区认真落实区委、区政府的部署要求，积极开展 2021 年预算绩效管理工作。现将 2021 年上半年工作报告如下：一、2021 年上半年工作开展情况 （一）2020 年度支出绩效自评工作。为深入推进全面实施预算绩效管理，XX 区财政局印发了《XX 市 XX 区财政局关于开展 2020 年度支出绩效自评工作的通知》（X 财发〔2021〕X 号）文件，主要围绕绩效目标的设定情况、完成进度、实现程度，政策（项目）决策的科学性、合理性，资金分配、投入和使用管理情况等方面进行部署安排。目前，全区 XX 个区级预算单位和 XX 个镇已全部完成 2020 年度绩效自评工作。
（二）财政重点绩效评价工作。按照省、市对绩效管理工作部署要求，根据 2020 年度支出绩效自评工作情况，经局党组会专题研究决定，选取部门（单位）整体支出 10 个、政策支出2 个、重点项目支出 4 个开展财政重点评价工作（其中 1 个重点项目向国有资本经营预算拓展）。委托第三方专业机构独立开展本次重点绩效评价工作，目前招投标工作已完成，正在有序开展重点评价。
（三）部门预算政策（项目）事前绩效评估工作。为全面实施预算绩效管理，优化财政资源配置，印发了《XX 市 XX 区财政局关于做好 2022 年度部门预算政策（项目）事前绩效评估工作的通知》（X 财发〔2021〕X 号）文件，进一步要求各镇和区级各预算单位（部门）从源头上防控财政资源配置低效无效，提升行政决策的科学性，目前该项工作正在有序开展，将督促部门（单位）在 2022 年部门预算“一上”前完成该项工作。
（四）制定预算绩效管理内部规程。根据省、市对绩效管理工作的相关规定，为理顺全局预算绩效管理内部工作关系，区财政局专题研究，并结合 XX 区实际，制定印发了《XX 市 XX区财政局预算绩效管理内部规程》的通知》（X 财发〔2021〕X号）文件，明确了职责分工，进一步确保预算绩效管理工作在事前绩效评估、绩效目标编制、绩效跟踪监控、绩效评价、结果应用全过程中有序高效开展。
二、2021 年下半年工作要点 （一）完成绩效目标编制辅导培训。为推动预算绩效管理工作高度融入预算一体化信息系统，保障 2022 年区级各部门预算编制和绩效目标编制、审核工作顺利开展，区财政局将对各镇和区级部门（单位）分批次进行绩效目标编制审核的专题培训。7 月中旬，已经启动 2022 年部门预算编制绩效目标审核培训会，全区各镇、区级部门共计 300 余人参加，强化了各单位预算绩效管理理念。下一步，将在 2022 年部门预算编制“二上二下”阶段，举办培训会三期，重点围绕项目支出绩效目标编制、绩效目标审核、支出绩效目标复审进行培训。
（二）预算和绩效目标报人大审查。按绩效管理工作要求，将 2022 年部门预算与绩效目标报区人大审查，同步实现“双上、双下”。
（三）完成重点评价综合报告。根据第三方专业机构对2020 年度部门整体支出、政策支出、项目支出报告，提纲挈领、坚持问题导向，针对全区绩效管理工作现状、存在问题、工作建议等方面内容，形成专题报告报送区委、区政府、区人大。
（四）开展事前绩效评估结果再评估。根据部门（单位）事前绩效评估工作情况，科学选择具有代表性的重大政策和重大项目，组织第三方专业机构对部门（单位）提交的绩效评估结果开展事前绩效再评估，评估结果作为预算安排的重要依据。
（五）抽查 2020 年度绩效自评报告。计划在 9 月上旬，随机选取 10 个以上镇或区级预算单位，组织开展对 2020 年度绩效自评情况进行抽查，并将抽查发现的问题反馈被查单位限时整改。
三、存在的问题和建议 部门（单位）绩效管理工作相关人员还需进一步提高政策理论学习和业务能力。建议市财政局适时组织区（县）财政部门分管领导、负责财政监督与绩效管理工作的同志进行相关业务培训。
篇二：单位预算绩效管理工作开展情况
管理工作开展情况 一、加强制度建设。为落实《中共中央 国务院关亍全面实施预算绩效管理的意见》精神，以省委、省政府名义制发《关亍全面实施预算绩效管理的实施意见》（黑发〔2019〕30 号），明确了工作仸务，细化了工作措施，确定了时间表和路线图，为我省全面实施预算绩效管理奠定制度基础。二、推进绩效管理提质扩围。从 2019 年起，将中央下达我省和省级预算安排的各类专项资金全面纳入绩效管理；在 2020 年省本级预算编制中，部门预算省级一级预算部门整体支出、全部部门预算项目支出、省级专项支出和省对下专项转移支付全面纳入绩效管理。将绩效关口前移，要求省直部门对 2020 年新出台重大政策、项目开展事前绩效评估，评估结果作为申请预算的必备要件。加强预算绩效目标管理，绩效目标设置作为预算安排的前置条件。开展 2019 年省级部门预算项目和专项资金绩效运行监控，切实强化预算执行监督，督促部门履行预算绩效管理责仸主体和实施主体责仸。积极推进绩效评价管理，加强预算部门自评价的组织指导，加大绩效自评价结果公开力度。选择重点支出项目组织开展了绩效再评价。
篇三：单位预算绩效管理工作开展情况
机关预算绩效管理工作总结 省外侨办着力以提升财政资金绩效为主线，以绩效目标实现为导向，以财政支出绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，初步建立预算绩效管理体系，积极推进我办预算绩效管理工作。有关工作总结如下：20xx 年度考核中的预算绩效管理项，我办得分分。这一结果彻底激发了办领导对绩效管理工作的高度重视，促使财务人员摒弃原来对绩效的漠视。痛定思痛后，财务室先后到省财政厅绩效处请教、到工作职责相仿的省委台办学习，摸索着开启了我办预算绩效管理工作新征程。3月20日出台《省外侨办预算绩效管理办法》，研究制定《关于 2016 年预算绩效评价的工作方案》。6 月省财政厅举办的绩效管理工作培训会犹如一场“及时雨”，财务室负责人参加完培训，回来向分管领导汇报后，更加坚定了我办大力推进绩效管理的决心和信心。7 月 20 日在我办第六次主任办公会上，财务室负责人以会代训，向全办各处室负责人专题介绍了预算绩效管理知识和工作内容，让大家意识到绩效管理的重要性和必要性，也意识到“预算绩效管理”不仅仅是财务室的事，更是全办的事，促使各处室共同执行《省外侨办预算绩效管理办法》的合力。7 月 28 日第七次主任办公会再次专题讨论预算绩效工作，建立了省外侨办预算绩效管理工作协调会议机制，明确协调会议由分管财务的副主任易先荣召集，成员由
全办各处室负责人组成;每年按照预算绩效目标，协调会议下设若干项目小组，组长由预算绩效目标实施主体处室负责人担任。预算绩效管理工作协调会议下设办公室，设在秘书处财务室，绩效办的主要职责是，负责本办预算绩效目标和指标体系的汇总、报送、调整;指导各项目小组编制和实施预算绩效目标;组织对绩效目标完成情况的过程监控和评价。由此，我办建立健全了绩效管理工作机制，改变了财务室几个人“单打独斗”局面，现在全办都知晓“用钱必问效，无效要追责”。
随后，组织国外侨务处、外国专家处分别对华创会、引智两个支出项目建立了个性指标体系，并组织专家进行了评审。同时，积极筹建我办专家库，目前已有武汉大学经济外交中心、国务院侨办、国家外专局、武汉宏信会计师事务所的 7 名专家入选，研究出台《省外侨办专家管理办法》，全面夯实我办绩效管理工作基础。
编制 20xx 年部门预算时，同时编制了绩效目标。年初将所有项目支出都编制了绩效目标，对年中追加的华创会、一带一路国际研讨会预算也及时重新报送绩效目标，使绩效目标管理覆盖率达 100%。及时组织宏信会计师事务所对绩效目标进行了论证，力争绩效目标描述清晰、依据充分，但由于外侨事务本身以社会效益为主，投入产出较难设定。
制定《省外侨办财务管理补充规定》，积极参与财政资
金使用全过程，加强资金绩效监控。比如，20xx 年 6 月接待比利时国王时，设立经费组，实时现场监督“外事接待经费”的使用。经费组参与接待活动组织谋划，审核活动预算方案，要求接待处室提供总结报告，依据活动预算和总结报告，核销账目。比利时国王接待活动促进了中比产业园落户湖北，国王答应适时在武汉设立领事馆，有效推动了湖北对外开放局面，提升了武汉城市国际化水平。针对重大涉外活动、重点工作，财务室都要求相关处室提供绩效运行信息，加强资金绩效监控。
20xx 年，我办委托宏信会计师事务所对华创会、引智配套经费两个预算项目 1332 万元进行了绩效评估。按照《关于 2016 年预算绩效评价的工作方案》，我办成立了华创会、引智配套经费两个绩效评价小组，分别由国外侨务处、外国专家处负责人担任评价小组组长，全力配合第三方实施绩效评价。评价小组按照规范程序，查阅相关资料，深入外专示范基地、外专项目企业，实地踏勘财政资金使用效益，历时两个月，形成了绩效评价报告。
华创会项目绩效评价分、优秀等次，引智配套经费绩效评价 93 分、优秀等次。省财政厅认为，绩效评价报告内容完整、指标科学、分析透彻、问题准确、建议可行，客观公正的评价了两个项目，给予两份报告“良好”等次。
对于华创会、引智配套经费绩效评价结果，及时反馈给
相关业务处室;针对报告中提出的问题，我们在举办 20xx 年华创会过程中，及时整改，比如该政府采购的都已实施政府采购;草拟了《引进外国专家专项资金管理办法》，正在争取省外国专家局与省财政厅联合下发。
11 月评价结果在主任碰头会、门户网站上公布。
一年的探索，我办也感到绩效管理工作中还存在一些问题和困惑。一是思想认识待提升。当前个别处室对评价工作的重视程度还不够，平时不注重收集资料建立工作台账，主要由于评价结果和预算安排尚未密切挂钩。二是可操作性待增强。我办预算支出项目更注重社会效益和长期效益，绩效指标制定和绩效评价有一定难度。三是成果应用待加强。绩效评价结果作为预算分配或调整的重要依据目前尚未执行到位。
一是加强宣传培训，计划 20xx 年办机关举办一期预算绩效管理培训班，邀请省财政厅、宏信会计师事务所专家讲课。二是全面建立指标体系，上半年我 123456 下一页
近年来，全国各级财政部门认真贯彻落实党中央、国务院关于提高财政资金绩效的要求，在加强预算绩效管理方面开展了积极探索，各方面工作取得新的成效。
组织机构逐步健全。截止目前，全国 36 省级财政部门，已有河北、黑龙江、上海、江苏、浙江、福建、江西、青岛、湖北、湖南、广东、海南、贵州、云南等 14 个成立了单独
的预算绩效管理机构，其他未单独设立机构的财政厅也由相关处室履行绩效管理职责，并有专门人员从事预算绩效管理工作。
截止目前，北京、河北、浙江、江苏等 9 个省市区的市、县设立绩效管理机构，如黑龙江省 13 个市中有 12 个设立了专门机构，县有 40%设立了专门机构，其余分别设在国资、预算、国库等不同部门。
规章制度不断完善。所有 36 个省级财政部门都制定了专门的预算绩效管理相关制度和办法，并随着实践工作的开展不断补充和完善，其中，河北、青岛直接以政府的文件发文，天津、内蒙、上海、浙江、宁波、广东、贵州等 7 个地区以政府办公厅的文件转发，其他均以财政厅发文。在此基础上，各地还制定了相应的配套文件，如内部工作流程、相关协调制度、规范性文本等等，如浙江省截止 2016 年底，全省各地共建立了相关制度 305 项，其中，办法规程类 211项，内部协调类 65 项，绩效目标类 7 项，结果应用类 9 项，部门考核类 5 项，制度建设渐成体系。
绩效评价工作稳步开展。各地进行绩效评价的范围逐步扩大，评价项目逐年增多，涉及的资金量逐年扩大。如广东省省级全面铺开了对 500 万元以上项目或跨年度项目的绩效自评及其审核，并已常态化、规范化。同时，形成了围绕省委、省政府中心工作、重大项目和民生保障等重点绩效评价
项目的选取机制;四川省 2016 年针对产业发展、民生保障、基础设施、行政运行四大支出，选取 2016 年 80 个大类项目进行绩效评价，涉及省级财政资金 62 亿元，占当年省级财政专项资金总额的20%;云南省2016年共组织对41个关系民生、社会关注度高、资金数额较大的重点项目开展了绩效评价，其中：评价 2016 年度实施的项目 30 个、2016 年度效能政府建设重点评价民生项目 10 个、水利抗旱资金项目 1 个，涉及农业、林业、水利、扶贫、少数民族发展、教育、卫生、旅游、社会保障、科技、行政等领域，评价资金总额逾亿元，其中：中央预算资金亿元，省财政资金亿元，州市县财政资金亿元，其他投入资金亿元等等。不完全统计，2016 年全国省级部门纳入绩效评价的资金量约 1600 亿元。
预算绩效管理范围不断拓宽 一是强调绩效目标管理。如河北省以冀财预〔2016〕58号要求省级所有项目全面编制绩效内容并编制《部门预算绩效计划》文本;江苏省开展专项资金预算绩效目标管理试点，专项资金项目预算绩效目标评审与 2016 年部门预算一并布置，整个“两上两下”过程同步进行;浙江省财政厅出台的实施办法明确要求部门在编制项目预算时，应申报明确的项目绩效目标，并尽量予以细化，邀请省政府研究室、大专院校、省级有关部门的人员组成专家组，进行实地调研内容’>调研和论证，形成项目绩效目标细化论证报告等。
二是进行综合评价试点。黑龙江省从 XX 年开始，连续三年开展了市县财政综合绩效评价工作;浙江省探索单位整体支出评价，对疾病预防控制中心和卫生监督所实施整体支出绩效评价试点;广东省针对基本公共服务均等化、珠三角基本公共服务一体化等重大综合支出政策，建立财政综合性评价机制，促进政府执政能力和管理服务水平的全面提升。
三是完善资金分配机制。如广东省建立健全专项资金竞争性分配绩效管理机制,截至 2016 年底，省级共有 12 个部门单位 28 个项目试行了竞争性分配改革，涉及省级财政资金共 107 亿元;实际完成竞争性分配的有 22 个项目，涉及省级财政资金近 100 亿元;北京市在年初选择了部分重点项目，由财政局采用委托第三方、聘请专家、社会调查等方式对项目实施的必要性、可行性、绩效目标、项目内容、资金规模等事项进行事前评估，作为项目资金安排的参考依据。
绩效评价结果应用方式多样 一是评价结果在一定范围内公开。如北京市将评价结果在市级行政事业单位范围内公开，并上传至财政办公平台的专题网站，便于单位之间相互比较、借鉴和监督，确保评价结果的公开、公正。广东省将项目绩效管理结果情况向省人大财经委、省审计厅、省监察厅、省人力资源社会保障厅等部门通报，并向相关省直部门和单位反馈，逐步建立绩效约束与激励机制。四川省政府对绩效评价结果予以通报，评价
报告函送相关部门，同时选择部分具有典型意义的项目在公开媒体予以公示。
二是上报政府或人大，提供决策参考。浙江省将评价结果向政府或人大等部门汇报，引起领导重视，为领导决策提供参考。广东省将每年度省级财政支出项目绩效自评结果、绩效督查、重点绩效评价情况上报省政府，为省政府领导和相关综合部门，为相关经济社会发展重大决策提供绩效参考。
三是评价结果作为预算安排主要依据。山西省在编制年初项目支出预算时，将绩效评价结果作为编制和安排预算的重要参考依据，凡绩效考评不合格或较差的项目，相应核减或取消项目预算。浙江省将评价结果提供给预算编制部门，作为预算编制和审核的重要依据，同时，将对评价项目总结的问题和建议抄送厅相关业务处和预算局，供预算审核参考。
四是评价结果应用于行政问责。如北京市制定了 12 项专项考评实施细则，将绩效评价结果纳入政府行政问责体系;河北省制定了《河北省预算绩效管理问责办法》，明确对政府及其授权部门在预算编制和执行过程中，由于故意或者过失导致预算绩效管理未达到相关要求，以致财政资金配置和执行绩效未能达到预期目标或规定标准的下级政府、本级公共部门及其责任人员实行绩效问责。
五是完善和加强项目管理。浙江省将重点评价项目和自评抽查项目的评价结果及时反馈被评价单位，要求其针对评价发现的问题进行整改落实，不断完善项目管理。四川省针对绩效评价发现的问题，督促省级相关部门完善管理办法，创新项目资金管理模式。
预算绩效管理机制不断创新 河北省提出“十二五”期间各级政府都要实行比较规范的预算绩效管理，并从十个方面提出了进一步深化推进预算绩效管理的制度设计。
江苏省提出建立预算编制、预算执行、绩效管理、财政监督“四位一体”财政管理新机制，建立健全“当年预算编制、绩效目标管理、绩效跟踪管理、绩效评价、下年预算编制”良性循环闭合系统。
云南省提出把绩效管理融入财政资金管理的全过程，实行“三个结合”：绩效目标审核与部门预算编制相结合，绩效评价结果与预算资金安排相结合，绩效目标实现程度与行政问责相结合，实现“预算编制有绩效目标，项目执行有绩效监管，项目完成有绩效评价，预算安排有评价依据”全过程管理。
绩效管理基础工作继续加强 一是建立和完善指标体系。如广东省根据“先简后繁，先易后难，由点及面”的原则，采取 “定量指标”和“定
性指标”相结合方式，建立动态指标库，所选用的指标既可从每类指标和备选指标库中选取，也可以根据评价对象的特性设置; 江苏省财政厅主要是从“投入指标”、“产出与效果指标”、“能力和条件指标”、“满意率指标”等四个方面构建综合评价指标体系。河北省分四个层次构建财政支出绩效评价指标体系，从绩效指标体系的建设原则、目标、结构、步骤、组织管理等方面对财政支出指标体系建设做出全面规划。上海市闵行区借鉴美国绩效评价实践，实行了 PART绩效评价指标体系。
二是构建预算绩效管理信息系统。浙江省逐步构建信息系统，建立全省参与绩效评价中介机构库、评价专家库、绩效评价指标库、信息共享平台，探索建立预算绩效管理信息系统;福建省以 2016 年以开展“基础教育财政支出绩效评价”为契机，开发了福建省财政支出绩效评价管理系统;广东省研究开发“1 平台、4 子系统、4 库”信息管理系统，即：“财政支出绩效信息管理平台，专家评审管理子系统、部门预算绩效目标管理子系统、财政专项资金全过程绩效管理子系统、财政综合支出绩效管理子系统，评价指标及标准库、项目库、专家库、资料档案库”。海南省面向省直部门单位和各专业团体公开征集绩效评价专家，并与政府采购专家库实现资源共享，形成 600 多人规模的绩效评价专家库。
市县预算绩效管理工作继续推进。部分省市在健全市县
绩效管理...
篇四：单位预算绩效管理工作开展情况
政府预算绩效管理工作总结范文市人大财经办、预算工委组织预算绩效管理全过程跟踪监督工作组成员一行 18 人，在市人大常委会委员、财经委副主任委员赵巨鹏的带领下，在北京高技术创业服务中心召开了预算绩效管理全过程跟踪工作总结会。会议由市人大财经委副主任委员陈婷主持，专题听取了市科委、市卫生局、市医管局等试点部门20xx 年预算绩效管理工作情况的汇报和市财政局市级财政预算绩效管理工作的汇报。
市科委郑焕敏副主任将一年多以来市科委在预算执行、绩效目标落实、管理工作、问题和体会及下一步工作等方面进行了详细介绍,重点将近年市科委在推进科技体制改革、优化整体创新环境方面的做法和成果做了汇报。市卫生局张建枢副巡视员、市医管局顾晋副局长分别汇报了本单位的预算绩效管理试点工作情况。市财政局相关处室负责人汇报了我市近年以来预算绩效管理的总体工作情况及下一步主要工作安排。
市人大预算绩效管理全过程跟踪监督工作组对试点部门的工作总体上比较满意。工作组还现场问询了绩效管理工作的具体做法，并从加强预算编制、提高预算效果等方面提出了宝贵的意见和建议。如有代表建议在具备完善的组织体系基础上，进一步加强绩效管理技术体系的研究，在目标管理和奖惩制度上有所突破;有代表认为试点部门项目微观绩效目标很明确，但微观目标与部门的宏观目标、中观目标的对应关系还有待进一步明晰;针对部分项目执行周期较长绩效评价较难实施的问题，有人大代表建议绩效评价工作分阶段实施，将项目中间阶段的绩效评价重点放在实施进度上或者暂时不进行年度预算绩效评价、待项目执行期满后再进行绩效评价。
市人大财经委副主任委员赵巨鹏做了总结发言：认为我市预算绩效管理工作取得了很大的成绩，相关部门采取了针对性很强的措施，预算绩效管理的意识有很大的提高，预算实施效果较为显著;各个部门根据不同业务特点采取了有针对性的管理措施和办法，保障了试点工作顺利开展;市人大代表及相关工作同志高度重视，积极建言献策，充分发挥了人大的监督和指导作用，促进了我市预算绩效管理工作的推进;希望市财政局、市科委、市卫生局、市医管局等部门要进
一步加强对试点工作经验的总结和凝练，为今后在全市全面推广打下坚实基础。
市科委办公室、法规处、计划处、条财处、审计处以及市卫生局、市医管局相关负责同志参加了本次总结会。
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篇五：单位预算绩效管理工作开展情况
预算绩效管理工作推进情况的探讨田军田纬宸湖北· 云梦；中南财经政法大学法学院湖北· 武汉)( 云梦县财政局摘要：预算绩效管理是以预算为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。本文以湖北省云梦县为例，介绍了预算绩效管理工作推进的情况及未来工作开展的安排。关键词：预算绩效；工作情况；探讨m 、2014年本县预算绩效评价工作情况汇报2014年，为贯彻落实《财政部关于印发( 预算绩效管理工作规划) ( 2012—2015年) 的通知》( 财预【20121396号) 文件和《湖北省财政部门预算绩效管理工作考核办法( 试行) 的通知》( 鄂财绩发[ 201319号文件) 、《湖北省第三方机构参与预算绩效管理工作暂行办法》( 鄂财绩规[ 201413号) 、《县财政局关于编制2015年县直部门预算的通知》( 云财预发[ 2014] 102号) 文件精神，云梦县按省财政厅要求，主要开展了以下工作：( 1) 加大宣传力度。召开了2014年预算绩效评价会议，到会人员有全县行政事业单位财务科长、乡镇财政所行资专管员、教育学区会计、卫生院会计共计200多人，县财政局局长就推进预算绩效工作作了重要讲话，省财政厅专家作了专门培训，会议还下发了《湖北省预算绩效管理工作方案》(2013--2015)、《关于云梦县财政支出绩效评价实施办法的通知》( 云财行资发【2013165号) ，云梦电视台在重要时段播放了预算绩效评价会议的新闻。本县预算绩效评价工作的开展，有效地节约了财政资金，提升了政府理财和公共服务水平，大力推进了“ 责任型政府” 、“ 阳光政府” 和“ 服务型政府” 建设。( 2) 编报2015年绩效预算工作。2015年度预算“ 两上两下” ，纳入绩效目标管理的项目支出资金规模会超过2015年度本级项目支出预算金额的50％。( 3) 开展部门预算整体支出试点。我们选取了云梦县义堂镇人民政府、城关镇镇人民政府作为一级政府预算整体支出试点单位，对其预算执行等有关指标进行了绩效评价。( 4) 加强支出绩效评价制度建设。一是结合本地实际，出台了《关于印发云梦县财政局预算绩效管理工作责任书的通知》( 云财绩发【2014199号) 、《县人民政府关于印发云梦县推进预算绩效管理意见的通知》( 云政发[ 201417号) 、《关于印发云梦县财政支出绩效评价实施办法( 试行) 的通知》等相关的绩效评价管理制度文件；二是规范绩效评价工作程序，设计绩效评价工作流程图，规范绩效评价通知书格式，制定绩效评价工作实施计划，制定专家评分规则等规范性制度，为绩效评价工作提供了制度保障。( 5) 加强绩效指标体系建设。建立项目单位、绩效评价指标和财政支出功能分类相结合的综合评价指标体系，科学反映财政资金运行情况，为改进财政支出管理工作和优化决策提供重要信息。建立了房屋建设类指标体系、各类补助发放等公共性指标体系建设。( 6) 项目绩效评价及评价结果运用。2014年，我们主要进行了8个项目绩效评价，涉及8个预算单位，总计资金3．2亿元，占2014年公共财政支出17．8亿元的18．2％，完成了省财政厅部署的预算绩效管理目标考核任务。云梦县城市饮水工程项目，总投资15922．36万元，实际拨付14013．20万元，资金拨付率88％，完工情况100％，经过绩效评价发现工程中存在一些浪费等情况，报县政府领导批准后，核减了投资1900万元；云梦县电视台摄、编、播系统数字化改造项目，总投资83．98万元，实际拨付78万元，资金拨付率97．5％，完工情况100％，经过绩效评价核减投资5万元；云梦县开发区南外环市政工程项目，总投资9902．22万元，实际拨付6570万元，资金拨付率66％，完工情况100％，经过绩效评价发现工程中存在一些问题，报县政府领2015④磊黧雩蝥毳景!产务23万方数据导批准后核减资金300万元；云梦县皮草园道路工程项目，总投资2832．55万元，实际拨付1350万元，资金拨付率47．66％，完工情况100％，经过绩效评价核减资金1400万元；云梦县3吨无公害蔬菜种植及加工配送扩建项目，总投资1610万元，实际拨付700万元，其余单位自筹，资金拨付率100％，完工情况100％；云梦县500吨鱼丝鱼面加工扩建项目，总投资200万元，实际拨付70万元，资金拨付率100％，完工情况100％；云梦县农机购置补贴项目，总投资846万元，实际拨付844．44万元，资金拨付率99．82％，完工情况100％；云梦县中小学教学楼建设工程，总投资991万元，实际拨付621．9万元，其余单位自筹，资金拨付率62．75％，完工情况82％。工程正在加紧进行，预计2015年一季度全面完工。经过绩效评价后发现此项目建成后确有效果，很受老师、学生及学校家长好评，认为项目确实解决了师生办公、教学问题，特申请政府批准增加了投资100万元。二、2015年预算绩效推进情况( 1) 建立立项资金“ 项目库” 。由县财政局各职能科室对预算单位的资金项目进行筛选，并确定重点项目开展评价，评价工作完成后将评价项目归档入库。( 2) 建立“ 中介机构库” 。以政府采购的形式确定一批有资质的中介机构参与绩效评价工作，对项目资金运行情况和使用效益进行评价，确保评价工作客观公正，提高评价结果的公信力。( 3) 建立绩效评价“ 结果库” 。在对项目进行综合分析的基础上，建立评价结果对部门预算安排的激励与约束机制，不断强化评价结果在部门预算安排中的应用，达到优化财政支出结构，提高财政资金使用效益的目的。( 4) 加大绩效评价范围。重点选取与重大民生和民众关心的项目作为绩效评价对象。( 5) 准备做的几件具体事。20l 5年预计县级项目支出20亿元，省厅要求达到50％的比例，资金10亿。其一，重点评价民生工程。如：云梦县便民服务中心、云梦县公安局办公楼、云梦县汉江饮水工程等因为工程涉及社会安定、人民生活质量、健康状况，工程做得好将会改变原来饮用不安全水的历史，使人民群众用上安全水和放心水，也将大大提升党和政府在群众的形象，做得不好将影响人民群众的生活条件和生命24匝安全。云梦政府非常重视，特成立了专班进行预算绩效评价。其二，加强评价敏感部门，将评价人社局、民政局、农业局、农机局等单位，这些单位项目涉及人员众多，涉及低收入人群多，涉及农民更多，在群众中影响大，2015年重点评价这些单位项目资金。其三，扩大评价项目范围。2015年预算评价项目资金、单位和项目将达到一个新高，资金达到10亿，单位达到30个，重点项目达到10个。三、预算绩效评价工作遇到的问题( 1) 绩效管理运作模式尚未形成。如财政预算绩效目标的设定，各预算单位预算资金的类别众多，评价标准各不相同，如何设置切实可行的绩效目标值是目前县级财政部门和预算管理单位的一大难题。( 2) 预算绩效管理操作不够规范。个别单位以项目名义，申请财政资金，但用途却是部门基本经费支出，这些不规范的预算管理行为给预算绩效管理工作增加了难度。( 3) 绩效评价的专业人才少。我们在开展此项工作时发现我县符合条件和专业人才奇缺，到省厅人才库请专家薪酬又太高，导致绩效评价不彻底。四、预算绩效管理工作的建议( 1) 积极推进预算绩效评价试点，探索规模的运作模式。预算绩效评价已在全省开展，但都处于探索阶段，县级财政部门应该集中力量，就某一部门或某一类项目展开深入，全面的预算绩效管理，从目标设定、过程、监控和评价结果及应用，全程深入管理，在试点过程中发现问题、解决问题，并积累全面预算绩效管理的经验。( 2) 预算管理应与绩效管理协同改进。预算管理在申请、分类、审批、资金安排等方面应与预算绩效管理各环节保持一致。两者保持协同改进，有利于各预算单位预算绩效管理工作的顺利开展。( 3) t-下联动，确保预算绩效评价取得效果。省财政厅在下达项目资金的同时，应要求每个项目自身进行绩效评价，及有绩效评价的项目不验收不拨余款等方式，以此督促预算绩效评价全覆盖。( 责任编辑：王文龙)万方数据
关于预算绩效管理工作推进情况的探讨关于预算绩效管理工作推进情况的探讨作者：田军， 田纬宸作者单位：田军(云梦县财政局 湖北·云梦)， 田纬宸(中南财经政法大学法学院 湖北·武汉)刊名：行政事业资产与财务英文刊名：Assets and Finances In Administration and Institution年，卷(期)：
引用本文格式：田军.田纬宸 关于预算绩效管理工作推进情况的探讨[期刊论文]-行政事业资产与财务 2015(1)2015(1)
篇六：单位预算绩效管理工作开展情况
部分、预算绩效管理工作情况说明（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我单位组织对 2019 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目大类 12 个，资金 22959.1万元，占一般公共预算项目支出总额（除不可预见经费外）的 100％。从评价情况来看，总体上评价结果较好，各项目基本都实现了预期目标，评价结果级别均在“良”以上。
组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，学校整体支出绩效目标基本实现预期，部门整体支出绩效评价综合评分结果为85.54 分。评价结果级别为良。具体评价情况见下表：
2019 年度湖北科技学院部门整体支出绩效自评表 单位名称 湖北科技学院 基本支出总额 34696.24 万元 项目支出总额 23295.56 万元 预算执行情况（20分）
部门整体支出总额 预算数（A）
执行数（B）
执行率（A/B）
得分 62711.38 57991.8 92.47% 18.49 一级指标 二级指标 三级指标 年初目标值 实际完成值 得分 年度目标1 1 （0 20 ）
分）
人才培养：构建应用型人才培养方案，优化学科专业结构，建立应用型专业集群和人才培养体系。
产出指标 数量指标 在校生规模（1 分）
19000 17911 0.94
产出指标 数量指标 学士学位授予率（2 分）
95% 94.88% 1.9 产出指标 数量指标 硕士学位授予率（2 分）
97% 97.73% 2 产出指标 数量指标 国际交流学生数（1 分）
546 540 0.99 产出指标 质量指标 省优秀学士论文篇数（1 分）
80 67 0.84 产出指标 质量指标 学科竞赛获省级以上奖项数（1 分）
80 94 1 产出指标 质量指标 国家级本科质量工程项目数（1 分）
5 6 1 产出指标 质量指标 省级本科质量工程项目数（1分）
80 83 1 产出指标 质量指标 本科生升研率（1 分）
13% 12.6% 0.97 产出指标 质量指标 省级及以上大学生创新创业训练计划项目数（1 分）
80 80 1 产出指标 质量指标 新增省级及以上实验教学示范中心数（1 分）
1 0 0 产出指标 质量指标 新增省级及以上教学成果奖励（1 分）
5 0 0 产出指标 质量指标 新增省级校外教学基地（1 分）
1 0 0 效益指标 社会效益 硕士研究生就业率（1 分）
95.6% 86.05% 0.9 效益指标 社会效益 本科生就业率（2 分）
93.00% 93.53% 2 效益指标 服务对象满意毕业生满意度（2 分）
80% 95.35% 2
度 年度目标2 2 （0 20 ）
分）
科学研究：提高科研自主创新能力，培养青年科技创新团队，推进横向科研合作，深化科研管理体制改革，促进学校产、学、研、用四者的结合与良性互动。
产出指标 数量指标 省部级科研平台个数（1 分）
10 15 1 产出指标 数量指标 新增省部级科研项目个数（1分）
20 32 1 产出指标 数量指标 新增市局级科研项目个数（1分）
160 173 1 产出指标 数量指标 论文发表篇数（1 分）
750 565 0.75 产出指标 质量指标 三大检索收录论文篇数（SCI、EI、CPCI）（2 分）
140 194 2 产出指标 质量指标 国家级科研平台个数（2 分）
1 1 2 产出指标 质量指标 国家级科研项目个数（2 分）
5 6 2 产出指标 质量指标 省部级科研成果奖项（1 分）
2 4 1 产出指标 质量指标 授权专利数（1 分）
150 211 1 产出指标 质量指标 国家级出版社出版专著数（1分）
1 0 0 效益指标 经济效益 纵向科研经费总量（万元）（2分）
650 597.16 1.84 效益指标 经济效益 横向科研经费总量（万元）（2分）
700 937.91 2 效益指标 经济效纵向科研经费增长率（1 分）
8.3% -31.880
益 % 效益指标 经济效益 横向科研经费增长率（1 分）
16.6% 19.8% 1 效益指标 服务对象满意度 科研人员满意度（1 分）
95% 100% 1 年度目标3 3 （4 4 分）
学科建设：以医学、教育学、理工学科发展为重点，促进管理、经济、文、史等人文社会学科发展，促进学科交叉融合，提升学科建设对地方经济发展的服务能力。
产出指标 数量指标 省优势特色学科（群）（2 分）
4（1）
4（1）
2 产出指标 数量指标 授予硕士学位点数（1 分）
1 0 0 产出指标 数量指标 楚天学者设岗学科（1 分）
16 16 1 年度目标4 4 （4 14 ）
分）
师资队伍：加强学术带头人、学术骨干、青年教师和创新团队的培养，建设一支整体素质好，教学、研究、管理、服务水平高，结构合理的师资队伍。
产出指标 数量指标 师生比（1 分）
1：16 1：16.44 1 产出指标 数量指标 国家级和省级人才数量（2 分）
35 33 1.89 产出指标 数量指标 特聘院士人数（1 分）
2 3 1 产出指标 数量指标 楚天学者/彩虹学者/揽月学者人数（2 分）
14/5/19 11/0/16 1.64 产出指标 质量指标 高级职称教师占比（1 分）
48% 42.8% 0.89 产出指标 质量指标 博士学历教师占比（1 分）
27% 26.76% 0.99
效益指标 社会效益 促进学院办学效益和社会服务能力（2 分）
提升 一般提升 1.6 效益指标 服务对象满意度 引进博士人才满意度（2 分）
95% 100% 2 效益指标 服务对象满意度 教师对楚天学者满意度（2 分）
95% 90.91% 1.82 年度目标5 5 （8 8 分）
文化传承和服务地方社会经济：努力探索产学研合作新模式，建立创新资源有序流动、运行机制完善、合作内容丰富、合作形式规范的产学研体系。
产出指标 数量指标 0.99 5 0 0 产出指标 数量指标 校地校企合作项目数（个）（2分）
35 69 2 效益指标 经济效益 成果转化资金额（万元）（2分）
100 0 0 效益指标 社会效益 毕业生留鄂占比（2 分）
50.00% 57.95% 2 年度目标6 6 （7 7 分）
改善办学条件：新建 5 栋宿舍楼、对温泉校区和咸安校区的电力进行增容，满足教学科研所需，数字化校园建设由服务信息化向管理信息化转变。
产出指标 质量指标 体育场馆生均面积（㎡/生）（2 分）
7.5 7.59 2 产出指标 质量指标 生均图书数（2 分）
66 98 2 产出指标 质量指标 生均教学行政用房面积（㎡/生）（1 分）
14.5 14.33 0.99 产出指标 质量指标 生均生活用房面积（㎡/生）（1 分）
11.6 12.59 1
产出指标 质量指标 生均教学科研仪器设备值(万元/生)（1 分）
0.96 1.27 1 年度目标7 7 （7 7 分）
提高社会影响力：提高学校国内国际影响力。
产出指标 数量指标 国际合作办学和校际交流项目数（2 分）
5-6 6 2 产出指标 质量指标 录取分数线（线差）（2 分）
80-100 78/64 1.6 产出指标 质量指标 学校排名（湖北高校）（1 分）
16-17 25 0.5 效益指标 经济效益 社会捐赠资金总额（万元）（1分）
600 1328.08 1 效益指标 经济效益 地方政府投入资金额度（万元）（1 分）
2000 4380 1 合计 85.54
（ 二）重点项 目绩效自评结果
我部门今年在省级部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉 密项目除外）。
1、高校本专科生资助项目绩效自评综述 项目全年预算数为 2161.91 万元，执行数为 2134.02 万元，完成预算 99%％。主要产出和效益：一是全年资助本专科生人 15614 人次，指标完成比例为 111%;二是国家奖助学金按标准发放率为 100%；三是受资助本专科困难学生覆盖率为 99%。四是奖助政策学生知晓率为 100%。
发现的问题及原因：一是对家庭经济困难学生的认定需要进一步量化和规范化；二是学校配套资金和社会资助的力度不大，受资助学生的感恩教育有待加强。
下一步改进措施：一是后期实施本项目的时候严格按照上级部门文件精神，以最新规定更加科学合理的认定家庭经济困难学生，为更好的实施本项目做好基础工作；二是后期实施本项目的时候加强资助工作的宣传力度，继续积极探索新形势下资助育人工作的新方法、新途径。具体评价情况见表：《2019 年度高校本专科生资助项目项目绩效自评表》
9 2019 年度高校本专科生资助项目绩效评价自评表
填报日期：
2020 年 4 月 2 日
总分：99.7 项目名称 高校本专科生资助项目 主管部门 学生工作部（处）
实施单位 大学生资助管理中心 项目类别 1.部门预算项目√ □
2.省直专项 □
3.省对下转移支付项目
□ 项目属性 1.持续性项目 √□
2.新增性项目 □ 项目类型 1.常年性项目 √□
2.延续性项目 □
3.一次性项目 □ 预算执行情况（万元）（20分）
预算数（A）
执行数（B）
执行率（B/A）
得分
（20 分*执行率）
年度财政支出总额 2161.91 2134.02 99% 19.7 一级 指标 二级指标 三级指标 年初指标值（A）
实际完成值（B）
得分 产 数量指标 资助本专科生人数（10 分) 14076 15614 10
出 指 标 （40 分）
质量指标 国家奖助学金按标准发放率(10 分）
100% 100% 10 奖助政策学生知晓率（10 分）
100% 100% 10 受资助本专科困难学生覆盖率（10 分）
99% 99% 10 效益指标（40 分）
社会效益 指标 家庭经济困难学生完成学业率（15 分）
100% 100% 15 评审程序是否客观公正（15 分）
是 是 15 服务对象满意度指标 资助学生满意率（10 分）
95% 95% 10
2、研究生资助项目绩效自评综述 2019 年研究生奖助学金资金预算 263.08 万元，执行金额 259.6万元，完成预算的 100%。
主要产出和效益：一是 2019 年秋资助学生人数为 146 人，加上春资助毕业生人数 44，总资助人数为 190 人，超过 2018 年资助人数实际完成值 171 人；二是 按照国奖奖助金相关文件精神和要求，2019 年我校对研究生各项奖助学金均进行了规范评选和及时发放，并进行了网上调查问卷。三是 2019 年共有研究生毕业生 44 人，除一人因个人原因申请延期毕业外，其余均完成学业，学业完成率实际完成值为 96.20%。四是研究生的资助覆盖率达到100%全覆盖。
发现的问题及建议：受资助人数也即研究生人数要结合省下拨招生计划和指标，建议力争在上年基础上不减少或有增加。二是项目效益指标里受资助研究生学业完成率和和研究生毕业率有重叠，建议把毕业率改为就业率；三是助学金方面建议设置单独的能用于资助特困
学生资金专项，特别是校助学金方面，可适当减少平均资助金额，适当增加特困资助，把受特困资助学生的生活和学习改善作为考核指标和效果之一。
下一步改进措施：是组织项目管理单位和执行单位参加省厅绩效评价工作培训会，二是在校内举行评价工作会议宣传绩效理念和工作要求，三是聘请第三方加强业务指导，对绩效目标设定和绩效评价工作提出建议。具体评价情况见下表：
9 2019 年度研究生奖助学金（项目）绩效自评表
填报日期：
2020.4.15
总分：95.7 项目名称 研究生奖助学金项目 主管部门 湖北省教育厅 实施单位 湖北科技学院研究生处 项目类别 1.部门预算项目 □ √
2.省直专项 □
3.省对下转移支付项目
□ 项目属性 1.持续性项目 □
√
2.新增性项目 □ 项目类型 1.常年性项目 □
√
2.延续性项目 □
3.一次性项目 □ 预算执行情况（万元）（20 分）
预算数（A）
执行数（B）
执行率（B/A）
得分
（20 分*执行率）
年度财政支出总额 263.08 259.6 98.68% 19.7 一级 指标 二级指标 三级指标 年初指标值（A）
实际完成值（B）
得分 产 出 指 标 （40 分）
数量指标 资助研究生人数指标 203 190 18 时效指标 国家奖助学金发放及时性 及时 及时 20
效益指标（40 分）
社会效益 指标 受资助研究生学业完成率 100% 96.20% 4 研究生毕业率 95% 96.20% 5 质量指标 研究生录取人数 60 51 4 研究生资助覆盖率 100% 100% 10 研究生国家奖助学金实际支付率 100% 100% 5 服务对象满意度指标 学生满意度指标 95% 97% 10
3、高校捐赠收入 2019 年财政配比资金项目绩效自评综述 2019 年度省属本科高校捐赠收入 2019 年财政配比资金”项目年初预算金额为 1046 万元，执行 1043.28457 万元，完成预算比例的99.74%。主是产出和效益是：一是通过本项目引进博士 18 人，完成比例 100%；二是计划支持进修访学人数 30 人，实际支持 31 人，完成比例 103%；三是引进 18 人学位层次全部为博士研究生；四是 2019年实有国际交流与合作机构数量 6 个，完成比例 100%。
存在的问题及原因：科技成果在鄂转化增长率预计科技成果在鄂转化增长率为 1%-5%，实际增长率为 0，未完成原因是博士引进多为下半年，到校时间短，且加之科技成果转化所需时间较长，当年较难完成目标。
下一步改进措施：一是在今后进行项目预算申报时，结合本次项目绩效评价情况，对各项指标数据进行更为合理的设置；二是加强项
目执行过程中的管理。具体评价情况见下表：
9 2019 年度省属本科高校捐赠收入 9 2019 年财政配比资金（项目）绩效自评表
填报日期：2020.4.13
总分：94.95 项目名称 省属本科高校捐赠收入 2019 年财政配比资金 主管部门 湖北省教育厅 实施单位 湖北科技学院 项目类别 1.部门预算项目 □
2.省直专项 □
3.省对下转移支付项目
□ 项目属性 1.持续性项目 √
2.新增性项目 □ 项目类型 1.常年性项目√
2.延续性项目 □
3.一次性项目 □ 预算执行情况（万元）（20 分）
预算数（A）
执行数（B）
执行率（B/A）
得分
（20 分*执行率）
年度财政支出总额 1046 1043.28457 99.74% 19.95 一级 指标 二级指标 三级指标 年初指标值（A）
实际完成值（B）
得分 产 出 指 标 （40 分）
数量指标（20 分）
引进博士学历人数（10 分）
18 名 18 名 10 进修访学人数（8 分）
30 名 31 名 8 支持省内一流学科建设学科（2 分）
4 个 4 个 2 质量指标（20 分）
引进人员学历层次（10 分）
博士研究生 博士研究生 10 国际交流与合作机构数量（10 分）
5-6 个 6 个 10 效 益 指 标 （40 分）
社会效益 指标（20 分）
博士学历老师在专任教师占比（20分）
27% 27 % 20 社会效益 指标（15）
毕业生留鄂就业率（15 分）
50% 55.30% 15 经...
篇七：单位预算绩效管理工作开展情况
县财政局 2019 年预算绩效管理工作总结范文为加强县级财政与项资金预算管理，提高财政资金使用效益，建立健全科学合理的财政与项资金绩效管理机制，今年以来,我局认真贯彻国家和省市关二财政预算绩效管理工作的有关要求,切实将实施预算绩效管理作为财政科学化、精细化管理的核心内容，进行了积极的探索和实践，工作基础逐步夯实，评价范围稳步拓展，预算绩效管理工作取得了一定成效。现将相关情况总结如下：
一、工作开展情况 （一）强化制度建设，完善工作体系。按照省市财政部门要求，我局积极争取县委、县政府支持，结合实际，制定出台了《XX 县财政资金绩效评价管理暂行办法》，印发了《XX 县财政局关二进一步加强财政与项资金管理的通知》等文件，以制度建设巩固了工作成效。另外，我们还积极探索新的评价方案，将问卷调查、与家评讫、综合指数评价等方法混合使用，力争使评价过程和结果更加公正、科学。
（二）积极参加培训，确保工作开展。为提高相关人员业务能力，适应开展工作的现实需要，我局选派与业人员积极参加省市财政部门组织的相关培讪，提高了业务能力和水平。同时，利用各种机会加强了对各业务股室负责人员的内部培讪，重点对预算绩效管理的基本理论、管理对象、职责分工及指标体系、工作流程等内容进行了全面的讲解、交流，研讨了开展绩效管理工作的相关问题，增强了财政干部
对二财政资金预算绩效评价的了解和认识，为此项工作顺利开展奠定了坚实的基础。
（三）加大检查力度，重视评价结果运用。按照省市要求，扎实做好各类与项资金绩效监督检查，严格按照评价指标打分，汇总整理检查情况，认真撰写绩效评价报告。同时，强化结果运用，将绩效评价结果作为下一年预算安排重要依据。
20XX 年，我局依据市局的工作安排及具体要求，对 20XX 年城乡最低生活保障资金、20XX 年 45-64 岁城乡居民健庩体检项目、20XX 年乡村医生补劣项目、20XX 年人工影响天气项目、XX 县 XX产业现代示范园区建设项目五个项目进行了绩效重点评价工作，共涉及资金 XX 万元。
1、20XX 年城乡低保项目检查情况。20XX 年我县共保障城乡低保对象 XX 户 XX 人，其中城市低保对象 XX 户 XX 人，农村低保对象XX 户 XX 人，基本实现在现有保障标准下的“应保尽保”、“应退尽退”。低保对象按家庨困难程度实行分档救劣和差额补劣。7 月 1日，我县将农村低保标准从 XX 元/人/年提高到 XX 元/人/年，幵分为 XX 元、XX 元、XXX 元、XX 元、XX 元 XX 个档次；城市低保标准从 XX 元/人/月提高到 XX 元/人/月。20XX 年城市低保累计收入XX 元，本年支出 XX 元；20XX 年农村低保累计收入 XX 元，本年支出 XX 元；20XX 年城市低保不农村低保累计结余 XXX 元，根据延财办社（20XX）XX 号文件精神将 XXXXX 元调为临时救劣资金，城乡
低保资金实际结余资金 XX 元。20XX 年保证了财政资金及时足额到位。
绩效评价结果：XX 县城乡低保补劣资金立项规范，绩效目标合理明确，资金及时足额到位，财务管理制度较为健全，执行有效，可控性强，城乡低保资金使用率为 92.8%。按照项目绩效评价指标，XX 县城乡低保资金绩效评价结果得分 97 分。
2、20XX 年 45-64 岁城乡居民健康体检项目检查情况。为了进一步深化医药卫生体制改革，加快推进乡镇统筹、协调发展，促进基本公共卫生均等化。我县卫生系统确定分管领导，与人负责，为确保体检工作规范有序进行；我们制定下发了《XX 县 45 岁以上城乡居民健庩检查通知》和《45 岁以上城乡居民健庩检查工作领导小组》，把居民健庩体检工作纳入各单位年度目标仸务考核中，幵半年进行一次考核；利用宣传资料、新闻媒体、村务公开栏进行宣传，使广大人民群众深入了解此项政策。20XX 年度，在本县长期居住的 45-64 岁城乡居民人数为 XX 人，共体检 XX 人，体检率 85.3%。基本能按体检内容进行健庩体检、填写体检表，幵能及时记入健庩档案。根据延安市财政 45-64 岁城乡居民健庩体检项目经贶标准 XX 元/年人均，我县 20XX 年全年实际到位资金 XX 万元，市级财政 XX 万元。20XX年全年共拨付公卫资金到基层医疗卫生机构 XX 万元。
绩效评价结果：此与项资金立项规范，绩效目标合理明确，资金及时足额到位，财务管理制度健全，会计核算规范，执行有效，可控
性强，对照各项指标自评得分 99 分。评价工作中仍存在一些问题，有待改进。
3、XX 县 XX 产业现代示范园区建设项目检查情况。XX 县 XX产业现代示范园位二石堡镇算子村西口，占地 XX 亩，总投资 XX 万元，其中 XX 养殖服务中心占地 XX 亩，投资 XX 万元，蜂蜜加工厂占地 XX 亩，投资 XXX 万元，市级财政补贴 XX 万元，县级自筹资金XX 万元，企业自筹 XXX 万元。
项目实施产生了一定的社会效益：一是经济效益，项目完成后，全县 XX 个 XX 养殖户，每个养蜂户养蜂 XX 箱，每年产蜂蜜 XX 吨，每吨按 XX 万元计，除 XX 万元的贶用，每户平均收入 XX 万元，四口之家人均增加收入 XX 万元。蜂蜜加工厂年加工蜂蜜 XX 吨，每公斤可增值 XX 元，可得纯利 XX 万元，已获得三品一标认证。事是社会效益，项目完成后将建成一个标准化技术培讪、推广基地，同时可满足国家级蜂产业体系岗位与家来黄作做高规格、高品质的蜂业讲座，进而全面提升蜂农科学饲养管理技术水平；项目建成后，能极大宣传 XX 的蜜蜂文化，劤力让蜜蜂的奉献精神成为 XX 人人学习的城市精神。同时，XXXX 产业的发展壮大也能刺激外县人员来黄旅游，增加群众收入，为 XX 的旅游业开拓一条新途径。三是环境效益，帮劣人们认识 XX，促进生态平衡。蜂文化展厅建成后，帮劣大家了解蜜蜂，认识蜜蜂在生态系统中丌可戒缺的作用，同时可作为中小学生的课外学习基地，让同学们学习蜜蜂奉献精神，增加学习乐趣；加强保护 XXXX 种资资源。目前中华蜜蜂受外来物种西方蜜蜂的严重压迫
只能躲进深山，虽然西方蜜蜂采取花蜜的同时同样在为农作物授粉，可仍有相当一部分作物只能通过土生土长的中华蜜蜂授粉，所以在保持生物多样性方面，中华蜜蜂的作用丌可忽视。XX 作为中华蜜蜂之乡有责仸、有义务把宝贵的中华蜜蜂种资资源延续下去，促进生态平衡，保持环境自然可持续发展。
绩效评价结果：此与项资金立项规范，绩效目标合理明确，资金及时足额到位，财务管理制度健全，执行有效，可控性强，但会计核算仍存在一定问题，実批皮手续丌够完善。对照各项指标自评得分95 分，财政考核得分 85 分。我们将对资金的规范拨付继续跟进，以确保此项目合理规范实施，实现最大化效应。
4.乡村医生补助项目检查情况。XX 县共有乡镇卫生院 XX 所，下辖 XX 所标准化卫生室，按照国家村医补劣标准为省市县三级补劣共计 XX 万元，其中：省级 XX 万元、市级 XX 万元、县级 XX 万元，同时资金的发放结合 XX 县卫生局制定的《关二 20XX 年基本公共卫生服务项目考核及经贶管理发放方案》文件执行。我们主要考核了本县辖区内承担基本公共卫生服务项目仸务的县疾控中心、县妇幼保健院、卫生监督所、乡镇卫生院、村卫生室和相关医疗机构。
此资金按规范发放，実核実批严格。传染病报告和处理服务项目按辖区人口总数计人均丌低二 XX 元的标准；预防接种服务项目按每名适龄儿童完成全程免疫的服务贶用丌低二 XX 元标准；慢性病患者管理服务项目按每例高血压患者管理服务贶用丌低二 XX 元，每例XX 型糖尿病患者管理服务贶用丌低二 XX 元标准；重性精神疾病患
者管理服务项目按每例重性精神疾病患者管理服务贶用丌低二XX元标准； 健庩教育服务项目贶用丌得低二人均 XX 元。孕产妇健庩管理服务项目经贶标准人均 XX 元；0-6 岁健庩管理服务项目经贶标准人均 XX 元；卫生监督协管服务项目按辖区人口总数计人均丌低二XX 元的标准。65 岁以上老年人管理服务项目，人均 XX 元，按照各医院实际体检人数进行拨付。建立城乡居民健庩档案贶用 XX 元/仹，按照各乡镇实际建档数拨付。中医药服务项目按辖区人口总数计人均丌低二 XX 元的标准。
绩效评价结果：此与项资金立项规范，绩效目标合理明确，资金及时足额到位，财务管理制度健全，会计核算规范，执行有效，可控性强，对照各项指标自评得分 96 分。评价工作中仍存在一些问题，有待改进。
5、人工影响天气项目检查情况。XX 县气象局内设测报股、预报服务股、人工影响天气办公室、气象科技服务中心、防雷检测站和办公室。主要承担全县气象探测、气象预报服务、人工影响天气、气象防雷等服务工作。20XX 年人工影响天气项目实施资金 XX 万元，主要用二炮台建设和防雹工作。
目前全县拥有“三七”高炮 XX 门，WR—98 型火箭 5 付，流劢作业系统一套。20XX 年新建 3 个（XX 火箭点、XX 高炮点、XX 高炮点）、20XX 年新建 3 个（XX 火箭点、XX 高炮点、XX 火箭，20XX年迁建两个（XXX 高炮点、XX 高炮点），改造两个（XX 高炮点、XX 高炮点）目前已竣工，符合《XX 省人影固定作业点安全等级》中
的事级以上的炮站占到全县炮站近一半。防雹火力可基本覆盖全县XX 万苹果产区及大部分核桃产区。
绩效评价结果：此与项资金立项规范，绩效目标合理明确，资金及时足额到位，财务管理制度健全，会计核算规范，执行有效，可控性强，其中项目实施中的人工防雹（防雹区域内无漏防但防雹效果未达预期）扣 3 分，对照各项指标自评得分 97 分。
我们在对部分与项资金重点评价的基础上，年终组织检查组，对全县预算部门财务情况进行了绩效考核。共涉及全县 130 个预算单位。评价结果总体良好。
考核检查以听取汇报、查阅账务资料、实地查看项目等方式，对预算单位的预算执行、政府采购、非税收入管理、资产管理等工作进行了财政管理绩效综合评价。从评价结果看，被评价部门总体情况良好，预算编制质量较好，预算信息公开符合要求；预算执行进度良好，年末基本无结转结余；财务制度健全，会计核算总体规范、准确；能按要求办理政府采购手续进行采购；非税收入管理规范；项目在实施过程中严格执行有关制度规定，基本达到了预期效果。但仍存在一些问题，一是各单位对预算绩效管理工作重视程度严重丌足；事是制度建设方面滞后、缺乏及时更新和完善。三是会计从业人员整体素质、业务水平有待提高。四是财务管理丌规范。针对在财政管理绩效检查发现的问题，我们已一一提出整改措施，要求相关单位高度重视绩效评价发现的问题，全面核查，丼一反三，完善制度，确保整改到位。
二、取得的成效
通过对相关项目的检查和绩效评价指标的打分工作，取得了一些成效，具体表现在以下方面。
1、经济效益：通过对相关项目的检查不评价，及时发现各项目在资金管理使用方面的缺陷幵给予改正，同时督促各单位合理有效的使用资金，达到与款与用的目的，盘活了部分结余资金，提高了财政资金的使用效率。
2、社会效益：通过绩效评价工作的开展，对各项目的检查使得资金真正为民所用，保障了低保人员的基本生活，促进医疗卫生项目基础设施方面的改进不建设，保障了民生项目的顺利实施。
三、存在的问题 由二我县财政支出绩效评价工作也是刚刚起步，在摸索中开展工作，因此在实施过程中难免会存在一些问题：一是思想认识还丌到位。个别部门和单位对二财政支出绩效评价工作的重要性认识丌足，消极被劢，畏难观望，缺乏主劢性；事是评价人员的与业能力需要进一步提高。财政支出绩效评价工作自上而下是一项全新的工作，我局与业工作人员缺乏，评价工作开展起来有一定难度。
四、下一步工作思路及建议 预算绩效管理工作的重要性已经愈加显现，但是我局的预算绩效工作处二起步阶段，对二相关的业务流程幵丌了解，实际操作的要点及注意亊项也没有明确的认知，所以在今后的工作中还要丌断加强学习，幵借鉴各单位的先进经验和做法。在此基础上，我们提出以下两点建讫：
1、领导重视。领导的重视是各项工作的先决条件，基二此建讫各级部门能加强对绩效评价工作的重视，为绩效评价工作的开展提供更多的支持。
2、预算绩效管理培讪丌够。基二绩效评价工作的重要性，以及现有人员与业技能的缺失不丌足，建讫上级部门能够提供更多的培讪机会，提高各工作人员的技能素养不与业知识，幵提供经验交流平台，加强各单位人员的实践能力。
篇八：单位预算绩效管理工作开展情况
实施预算绩效管理工作实施方案为深入贯彻落实党的十九大关于“全面实施绩效管理”的精神，加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，进一步提高财政资源配置效率和资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发【2018】34 号）和《中共省委、省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（晋发【2018】39 号）以及市人民政府关于印发《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》的通知（同政发【2019】50 号）等有关要求，结合我区实际，现就全面实施预算绩效管理制定如下实施方案。
一、重要意义
全面实施预算绩效管理是贯落实习近平新时代中国特色社会主义思想、推进国家治理体系和治理能力现代化的内在要求，是深化财税体制改革、建立现代财政制度的重要内容，是优化财政资源配置、提升公共服务质量的关键举措，也是贯彻落实省委、省政府实施创新驱动、转型升级战略决策部署的有效途径。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以财政支出结果为导向的预算管理模式，目的在于强化政府预算为民服务的宗旨，强调预算支出的责任和效率，要求在预算全过程中更加关注资金的产出和效果，
按照“紧日子、保基本，调结构、保战略”原则，优化资源配置效率，提升资金使用效益。全面实施预算绩效管理有利于深化财税领域“放管服”改革，加快建立现代财政制度，提升政府效能;有利于推动财政资金聚力增效，提高公共服务供给质量，增强政府公信力和执行力；有利于我区高质量转型发展。
党的十八大以来，我区各级各部门认真贯彻落实党中央国务院和省市决策部署，财税体制改革加快推进，预算管理制度改革持续完善，财政资金使用绩效不断提升，对我区经济社会发展发挥了重要支持作用。但是，预算绩效管理中仍然存在一些突出问题，主要是绩效理念尚未牢固树立，一些乡镇和部门存在重投入轻管理、重支出轻绩效的意识;绩效管理的广度和深度不足，尚未覆盖所有财政资金，一些领域财政资金存在使用低效、闲置沉淀、损失浪费的间题;预算绩效管理制度不够健全，绩效激励约束作用不强;各乡镇各部门工作进展还不够平衡等。
为全面深化财税改革，发挥好财政职能作用，必须按照党中央国务院和省市的决策部署，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，以全面实施预算绩效管理为关键点和突破口，解决好绩效管理中存在的突出问题，使财政资金花得其所、用得安全。
二、总体要求
（一）指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和习近平总书记视察重要讲话精神，坚持和加强党的全面领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照党中央国务院和省市关于全面实施绩效管理的总体要求，紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持以供给性结构性为主线，创新预算管理方式，通过建机制、扩范围、抓重点、补短板，力争用 3-5 年时间基本建成与我区发展战略目标相适应，注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束的全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益，为经济社会发展提供有力保障。
（二）基本原则
1.总体设计，统筹兼顾。按照深化财税体制改革和建立现代财政制度的总体要求，统筹谋划我区全面实施预算绩效管理的路径和制度体系。坚持以人民为中心，把实现好、维护好、发展好最广大人民群众的根本利益作为最根本的预算绩效目标，既聚焦解决当前最紧迫问题，又着眼健全长效机制;既关注预算资金的直接产出和效果，又关注宏观政策目标的实现程度;既关注新出台政策、项目的科学性和精准度，又兼顾延续政策、项目的必要性和有效性，使改革发展成果更
多惠及全体人民，不断增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。
2.全面推进，突出重点。预算绩效管理既要全面推进，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前事中事后绩效管理闭环系统，又要突出重点，坚持问题导向，聚焦提升覆盖面广、社会关注度高、持续时间长的重大政策、项目的实施效果。
3.科学规范，公开透明。以提高财政资源配置效率和使用效益为核心，抓紧健全科学规范的管理制度，完善绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果应用等管理流程，健全共性的绩效指标框架和分行业领域的绩效指标体系，推动预算绩效管理标准科学、程序规范、方法合理、结果可信。大力推进绩效信息公开透明，引导社会各界有序参与，自觉接受人大和社会各界监督。
4.权责对等，约束有力。按照“花钱必问效、无效低效必问责”要求，建立责任约束制度，明确各方预算绩效管理职责，清晰界定权责边界。健全激励约束机制，实现绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩。增强预算统筹能力，优化预算管理流程，调动各乡镇和各部门的积极性、主动性，切实把财政资金管理使用责任落到实处。
三、主要任务
（一）建立健全全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系
预算绩效管理体系是全面实施预算绩效管理的总纲。全面实施预算绩效管理就是要按照建立现代财政制度的要求，构建事前、事中、事后“三位一体”的全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。
“全方位”就是要构建全方位预算绩效管理格局，将财政预算绩效管理实施对象从项目为主向政策、部门和单位整体支出拓展，从财政支出为主向政府财政运行拓展，形成政府预算、部门和单位预算、政策和项目预算等全方位预算绩效管理格局。一是政府收支预算全面纳入绩效管理，预算收入要实事求是、积极稳妥、讲求质量，必须与经济社会发展水平相适应，严格落实各项减税降费政策，严禁脱离实际制定增长目标，严禁虚收空转、收取过头税费，严禁超出限额举借政府债务;预算支出应当统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡、优先保障党中央国务院、省委省政府、市委市政府和区委区政府的决策部署和基本民生需求，不得设定过高民生标准和擅自扩大保障范围，确保财政资源高效配置，增强财政可持续性。二是部门和单位预算收支全面纳入绩效管理，赋予部门和资金使用单位更多的管理自主权，围绕部门和单位职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，统筹考虑资产和业务活动，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效益、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门和单位整体及核心业务实施效果，推动提高部
门和单位整体绩效水平。三是政策和项目全面纳入绩效管理，建立长效机制，从数量、质量、时效、成本、效益等方面，综合衡量政策和项目预算资金使用效果;对实施期超过一年的重大政策和项目实行全周期跟踪问效，建立动态评价调整机制，政策到期、绩效低下的政策和目要及时清理退出。
“全过程”就是要建立全过程预算绩效管理链条，将预算绩效管理贯穿到预算编制、执行、监督全过程。一是建立绩效评估机制。各部门各单位要对新出台重大政策、项目开展事前绩效评估;财政部门要加强新增重大政策和项目预算审核，必要时可以组织第三方机构独立开展绩效评估，审核和评估结果作为预算安排的重要参考依据。二是强化绩效目标管理。预算编制时，各乡镇和各部门各单位要全面设置部门和单位整体绩效目标、政策及项目绩效目标;绩效目标不仅要包括产出、成本，还要包括经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响和服务对象满意度等绩效指标，并合理匹配预算资金。财政部门要将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，加强绩效目标审核。三是做好绩效运行监控，预算执行中，各乡镇和各部门各单位要对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，发现问题及时纠正，确保绩效目标如期保质保量实现。财政部门要建立重大政策、项目绩效跟踪机制，对存在严重问题的政策、项目要暂缓或停止预算拨款，督促及时整改落实。财政部门要按照预算绩效管理要
求，加强国库现金管理，降低资金运行成本。四是开展绩效评价和结果应用。预算完成后，通过自评和外部评价相结合的方式，对预算执行情况开展绩效评价。各部门各单位对预算执行情况以及政策、项目实施效果开展绩效自评，评价结果报送本级财政部门。财政部门要建立重大政策和项目预算绩效评价机制，逐步开展部门整体绩效评价，对下级政府财政运行情况实施综合绩效评价，必要时可以引入第三方机构参与绩效评价。健全绩效评价结果反馈制度和绩效问题整改责任制，加强绩效评价结果应用。
“全覆盖”就是要完善全覆盖预算绩效管理体系，将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算全部纳入绩效管理，加强四本预算之间的衔接。一是一般公共预算绩效管理，收入方面要重点关注收入结构、征收效率和优惠政策实施效果，支出方面要重点关注预算资金配置效率、使用效益，特别是重大政策和项目实施效果，其中转移支付预算绩效管理要符合财政事权和支出责任划分规定，重点关注促进地区间财力协调和区城均衡发展。同时，要积极开展涉及一般公共预算等财政资金的政府投资基金、政府和社会资本合作(PPP)、政府采购、政府购买服务、政府债务项目绩效管理。二是政府性基金预算绩效管理，要重点关注基金政策设立延续依据、征收标准、使用效果等情况，以及对政府专项债务的支撑能力。三是国有资本经营预
算绩效管理，要重点关注贯彻国家战略、收益上缴、支出结构、使用效果等情况。四是社会保险基金预算绩效管理，要重点关注各类社会保险基金收支政策效果、基金管理、精算平衡、地区结构、运行风险等情况。
(二)建立完善预算绩效目标管理机制
预算绩效目标是预算绩效管理的基础。所有纳入预算管理的资金都要设定绩效目标，加强绩效目标与预算衔接，实现同步审核、同步批复下达。
1.严申报。按照“谁申请资金，谁设定目标”原则，编实预算绩效目标。各部门各单位在编制预算时，要按照政府预算编制的要求和财政部门的安排部署，结合国民经济和社会发展规划、部门职能及事业发展规划，科学、合理地测算资金需求，报送绩效目标。报送的绩效目标要与部门、职能工作规划相一致，与预算资金额度相匹配，能够全面反映预算资金的预期产出和效果。
2.细审核。按照“谁分配资金，谁审核目标”原则，加强绩效目标审核。财政部门要依据国家相关政策、财政支出方向和重点、部门职能及事业发展规划等对部门和预算单位提出的绩效目标进行审核。重点审核绩效目标与部门职能的相关性，绩效目标实现所采取措施的可行性、绩效指标设置的科学性，实现绩效目标所需资金的合理性等。对于新出台的重大政策、项目的绩效目标，必要时可组织专家或第三方
机构进行论证。不按要求编制绩效目标或者绩效目标不合格且不进行修改完善的，不得安排预算。
3.快批复。按照“谁批复资金，谁批复目标”原则，将绩效目标随同预算一同批复下达。财政预算经各级人民代表大会审查批准后，按照《中华人民共和国预算法》时限要求，财政部门应在批复部门预算时同步批复绩效目标，批复的绩效目标应当清晰、量化，以便在预算执行中予以监控和预算完成后实施绩效评价。
(三)建立完善预算绩效运行监控机制
预算绩效运行监控是全过程预算绩效管理的重要环节，所有纳入预算绩效管理的资金都要开展绩效运行监控。
1.加强预算执行绩效监控。各预算単位要定期釆集预算资金绩效运行信息并汇总分析，对绩效目标实现情况和资金支出进度进行跟踪管理和督促检査，及时发现绩效目标运行中存在的问题，分析原因，采取有效措施予以纠正，并将预算绩效运行监控情况上报主管部门和财政部门。财政部门要对重点项目绩效目标实现程度进行监控，对预算执行中可能出现的问题进行预判预警，对偏离预期目标的，要督促预算部门及时整改落实，确保绩效目标的实现。
2.加强绩效监控结果应用。财政部门和主管部门要将绩效监控结果作为预算执行和资金拨付的依据，对存在严重问题的项目暂缓或停止预算拨款;对预期无效或低效的项目，按
程序提出调整或取消预算的意见。
3.将绩效监控与内控制度建设相结合。各部门各单位将绩效监控作为内控制度建设的一项重要内容，把内控管理的规范性和预算管理的效益性有机结合起来，相互促进，相得益彰。
(四)建立完善预算绩效评价机制
预算绩效评价是预算绩效管理的重要手段。各乡镇和部门要按照全面实施预算绩效管理要求，将绩效评价范围由项目支出评价逐步拓展到部门整体、政策和政府财政运行综合绩效等方面，将事后结果绩效评价逐步扩展到事前评估、事中监控等环节，并不断提高绩效评价质量。
1.积极开展新出台重大政策、项目事前绩效评估。各部门各单位要结合预算评审、项目审批等，以绩效为导向，建立新出台重大政策、项目事前绩效评估论证制度，重点论证立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性、预算编制准确性等，投资主管部门要加强基建投资绩效评估，评估结果作为申请预算的必备要件。
2.注重预算绩效中期评价。财政部门和预算单位要围绕绩效目标运行情况和资金支付进度，对新出台的重大政策、项目开展事中评价，确保预算绩效目标的实现。
3.强化预算完成结果评价。预算执行结束后，各部门各単位要以绩效目标为依据，对预算资金产出和结果的经济性、
效率性和效益性进行绩效自评价，如实反映财政支出政策和资金绩效情况，提出改...
篇九：单位预算绩效管理工作开展情况
X 县预算绩效管理工作情况汇报各位领导：
上午好！首先感谢省财政厅、市财政局领导对我县财政工作的指导、帮助和认可，让我县参加这次座谈会，为我县提供了学习和交流的机会。我汇报一下 X 县预算绩效管理工作开展情况。
今年以来，我县认真贯彻落实中央、省、市全面实施预算绩效管理的决策部署，以“预算绩效管理改革攻坚年”活动为契机，高起点定位，高标准要求，围绕实现预算和绩效管理一体化，稳步推进全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系建设，取得了明显成效。现将有关情况汇报如下。
一、工作开展情况 （一）强化组织保障和制度建设，提升绩效管理工作的定力 1. 县委、县政府领导高度重视，高位推动。X 县委、县政府高度重视预算绩效管理工作，把绩效管理纳入全县“三重”（重要工作、重点工程、重大项目）工作体系，明确一名县委常委牵头推进；实行县级领导“创新突破项目”督导包保制度，预算绩效工作由县委常委、副县长 X 督办，X 县长专门主持召开了全县部门整体绩效管理试点工作推进会议安排部署试点扩面工作。将预算绩效管理工作纳入县委理论中心组学习内容，以“全
面实施预算绩效管理改革
努力打造透明高效责任政府”为主题，举办了县委理论学习中心组报告会暨干部素质提升大讲堂。县委改革办将绩效管理工作纳入改革台账，每月调度工作开展情况，印发至部门、乡镇。
2. 逐步健全完善管理制度体系。以县委文件印发了《关于全面落实预算绩效管理的实施意见》；出台了县级政策和项目预算事前绩效评估、预算绩效运行监控、项目支出绩效评价等管理办法和项目支出评价工作规程，逐步完善 1+N 的绩效管理制度体系，为开展预算绩效管理工作提供了有力的制度支撑。
（二）筑牢全过程业务根基，提升绩效管理工作的效力 1. 开展事前评估，增强决策前瞻性。将预算绩效管理关口前移，出台了《X 县县级政策和项目预算事前绩效评估管理暂行办法》，自 2020 年起，所有县级拟新出台通过预算资金安排的重大政策和项目均需开展事前绩效评估，财政重点评估立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性等，评估结果作为财政评审和预算安排的依据。目前完成了 2 个政策和 3 个项目的事前评估。
2. 优化绩效目标，实现目标管理全覆盖。将绩效目标管理范围扩大到所有县级财政拨款安排的项目支出，涵盖一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算，项目支出绩效目标实现全覆盖。按照“谁申请资金，谁设置目标”原则，将绩效
目标编制与资金预算同步安排，同步批复。对部门申报的绩效目标，采取“财政+部门+专家”联审方式，通过“二上二下”程序，提高了编报质量，实现了目标编制内容完整、要素关联、指标科学、细化量化。2020 年纳入绩效目标管理的项目 X 多个，涉及金额亿元。
3. 做实绩效运行监控。制定了《X 县县级部门预算绩效运行监控管理暂行办法》，按照“谁支出、谁负责”的原则，指导部门单位对预算执行情况和绩效目标实现程度开展日常监控，目前各业务部门根据 2020 年绩效目标申报表填报了 1-8 月份绩效监控情况表，绩效科牵头业务科室正在组织审核，对偏离绩效目标的原因进行分析，分门别类提出处置的建议措施。
4. 加大重点项目支出绩效评价。以绩效目标为基础，对财政投资 X 万元以上的社会发展类项目全部由部门开展自评。县财政选择一些社会关注度高、涉及面广、金额较大的项目开展再评价，2019 年选取了 9 个项目开展重点评价， 2020 年选择了 X 个重点项目开展评价，涉及财政资金 X 亿元。
5.。
深入推进部门整体绩效管理。作为省财政厅确定的部门整体绩效管理试点县之一，2019 年，我县选择县人力资源和社会保障局、水务局、统计局、畜牧兽医产业发展中心、残联 5 个部门开展县级部门整体绩效管理试点。按照时间节点，5 个试点部门已经全部完成 2019 年指标体系构建、2020 年绩效目标设
置、2019 年绩效自评工作。今年，我县进一步扩大部门整体绩效管理试点范围，试点部门增加到 X 个，目前各部门正在进行指标体系构建。
6. 强化结果运用，真正发挥绩效“ 指挥棒” 作用。建立评价反馈整改机制，评价结果及时反馈部门，并跟踪整改落实情况，进一步提升项目管理质量。财政评价结果好的继续安排预算资金，评价结果差的取消预算，如 2019 年评价的一个项目较差，县政府取消与项目方合作，财政不再安排预算。通过对部门预算执行动态监控，开展存量资金清理，2019 年累计收回部门存量资金 X 多万元。建立部门和乡镇绩效考核制度，并纳入全县综合考核体系。
（三）实行预算绩效信息公开，增强绩效透明度。
建立绩效信息向社会公开制度。2020 年，县财政局将 2 个财政重点评价报告在对外网站上公开，同时组织 X 个一级单位把所有项目绩效目标同部门预算在 X 县政府网站公开。实行绩效信息向人大报告制度。向县人大报告财政决算和部门决算的同时呈送了去年 9 个重点项目的评价报告，8 月份报送了 3 个试点部门整体绩效管理自评情报告。
二、预算绩效管理工作存在的主要问题 一是部门自评质量有待进一步提高。我县重点项目虽然实行了自评全覆盖，但部分预算单位对预算绩效管理业务不够熟
悉，对工作重点把握不到位，出具的自评价报告对项目取得的绩效、经验介绍的多，对存在的问题介绍的少，没有公正客观评价项目情况，造成评价结果的利用率存在偏差，不能真正地促进财政资金的合理分配与有效使用。
二是绩效评价结果利用率不高。目前阶段，财政重点绩效评价都是事后评价，评价结果好坏，不能很好地应用到项目管理中去。
三是绩效管理信息化程度不高。目前，我县绩效管理工作信息主要依托现有的财政大数据应用平台，不能完整地实现项目库、预算信息、资金支付信息、监控信息的互联互通。
三、下步工作打算与建议 一是进一步完善预算绩效管理制度。以《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》为引领，紧紧围绕“全方位、全过程、全覆盖”的总目标总要求，进一步完善我县全面推进预算绩效管理一系列制度办法，健全“1+N”制度体系。
二是扎实推进部门整体绩效管理试点。进一步把握工作要求，创新工作思路，加强指导督导，推进试点工作取得预期成效，为全面铺开部门整体绩效管理积累经验。
三是夯实信息基础支撑。尽快启用财政业务一体化平台，依靠信息支撑提高工作效率和数据准确度。
建议：
中央和省级将用 3 年的时间实现预算绩效管理全覆盖，我县《关于全面实施预算绩效管理的意见》明确，用 3-5 年的时间实现绩效管理全覆盖，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，尤其是预算绩效管理工作纳入党委政府考核体系，今后绩效管理工作就是常态化工作。这项工作任务很艰巨，系统性强，目前改革进程中还有不少困难和压力，我们建议上级多组织业务培训，让从事绩效管理工作的人员有足够的能力胜任工作，成为绩效管理专家，能够指导部门单位顺利开展工作，同时能够监督聘请的第三方的工作，保证工作质量。
县 推进预算绩效管理深 化预算管理制度改革的实施意见
各乡镇人民政府、街道办事处，县政府各单位、部门：
为进一步强化预算管理责任，完善公共财政体系，推进财政管理规范化、科学化、精细化，切实提高财政资金使用效益，根据《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》和《X 省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》精神，现就全面推进我县预算绩效管理提出如下意见：
一、深刻认识推进预算绩效管理的重大意义
全面推进预算绩效管理是深化财政体制改革的重要举措，是财政科学化、精细化管理的重要内容，对于加强财政资金管理，加快经济社会发展，建设高效、责任、透明政府具有重要意义。全县各级各部门要充分认识推进预算绩效管理的重要性，高度统一思想，全力支持配合，采取有力措施，全面推进预算绩效管理工作。
二、指导思想、总体目标和基本原则
（一）指导思想
全面贯彻落实党的十九大和十八届三中、四中、五中全会精神，严格贯彻《预算法》，按照中央、省、市关于加强政府绩效和预算绩效管理的有关要求，全面推进我县预算绩效管理，构建覆盖所有财政性资金，贯穿预算编制、执行、监督全过程的预算绩效管理体系，充分发挥财政职能作用，提高财政资金使用效益，促进全县经济社会健康发展。
（二）总体目标
坚持以绩效目标为导向，以绩效运行跟踪监控和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以县财政部门和预算单位为主体，以改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本、提高公共产品质量和公共服务水平为目的，切实完善公共财政体制机制，强化部门单位支出责任，逐步构建管理科学、运转高效的全过程预算绩效管理体系，力争到“十三五”期间，全县各部门单位建立较为完善的预算绩效管理运行机制，实行比较规范的预算绩效管理。
（三）基本原则
1．统一领导，分级管理。严格实行县政府统一领导、县财政部门牵头、各部门单位分工负责的工作机制。县财政部门负责制定预算绩效管理相关制度，组织对重点支出进行绩效评价和再评价，组织指导全县各预算单位的预算绩效管理工作。各预算单位是本单位预算绩效管理的责任主体，负责组织实施单位本级预算绩效管理工作，指导下属单位推进预算绩效管理工作。
2．积极试点，稳步推进。结合我县实际，按照先易后难原则，优先选择重点民生支出、社会公益性较强以及社会关注度较高的项目进行预算绩效管理试点，在此基础上稳步推进基本支出绩效管理试点、单位整体支出绩效管理试点和财政综合绩效管理试点。
3．客观公正，公开透明。按照“客观、真实、公开、公正”的要求，充分利用中介机构、专家和社会公众等第三方力量推进预算绩效管理，坚持做到基础数据准确、评价指标科学、评价方法合理，并依法公开评价结果，接受监督。
4．规范程序，严格考评。建立健全分工合理、职责明确、责权对等、简便易行、规范高效的预算绩效管理运行机制、工作流程和制度体系，实行全过程预算绩效管理，切实加强预算绩效目标管理和绩效评估结果应用，建立健全绩效目标申报、审核、批复机制，将预算绩效管理纳入政府年度绩效评估范围，建立有效的问责机制和激励约束机制，严格考核考评、问责问效。
三、稳步有序推进预算绩效管理工作
（一）建立绩效目标管理机制
1．绩效目标设定。各预算单位在编制下一年度预算时，要根据我县国民经济和社会发展规划、县政府预算编制总体要求和县财政部门的具体部署、部门职能及事业发展规划，科学合理测算资金需求，编制预算绩效计划，向县财政部门报送绩效目标。
2．绩效目标审核。由县财政部门依据国家相关政策、财政支出方向和重点、部门职能及事业发展规划等，对部门单位报送的绩效目标进行审核。对于绩效目标不符合申报要求的，应要求报送单位进行调整修改，审核合格后进入预算编审下一步
流程。
3．绩效目标批复。县级财政预算经县人民代表大会或其常务委员会审查批准后，由县级财政部门在单位预算批复时同步批复绩效目标。
（二）建立绩效运行跟踪监控机制
县级财政部门和各预算单位要建立绩效运行跟踪监控机制，定期采集绩效运行信息并汇总分析，对绩效目标运行情况进行跟踪管理和督促检查，对跟踪监控发现的绩效运行偏差，要及时采取措施予以纠正，情况严重的应暂缓或停止该项目的执行，以确保绩效目标顺利实现。
（三）建立预算支出绩效评价机制
县财政部门要建立和完善多层次、立体化的绩效评价指标体系，真实全面地反映和衡量预算支出绩效；建立滚动绩效评价项目库，收集项目立项、决策、建设、竣工等经济技术指标和数据资料；建立绩效评价专家库，充分发挥专家的理论研究能力和在推进绩效评价工作上的积极作用；建立第三方中介机构库，采用集中采购服务的方式，组织、指导中介评价机构参与绩效评价。预算执行结束后，财政资金具体使用单位要对财政资金使用情况进行自我评价，向预算单位提交预算绩效报告。各预算单位要组织本单位及所属单位开展绩效自评，对下属单位支出进行评价或再评价，向县财政部门提交绩效评价报告。县财政部门要对各预算单位的绩效评价工作进行指导、监督和
检查，并对其报送的绩效评价报告进行审核，必要时对预算单位绩效自评实施再评价。同时，要积极开展县级财政支出管理绩效综合评价和部门整体支出绩效评价，逐步推进企业使用财政性资金绩效评价。
（四）建立绩效评价结果反馈应用机制
建立健全预算支出绩效评价结果反馈整改机制，将绩效评价结果及时反馈给预算执行单位，各预算执行单位要认真研究绩效评价结果所反映的问题，纠正预算执行偏误，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平，降低支出成本。建立健全绩效评价结果与预算安排有机结合机制，县财政部门要将绩效评价结果作为安排以后年度预算和专项资金的重要依据，优先考虑和重点支持绩效评价结果好的部门项目，减少绩效评价结果差的部门项目资金安排，取消无绩效或低绩效项目，优化资源配置。建立健全绩效报告机制，各预算单位要定期向县财政部门提交预算绩效报告，说明预算绩效管理工作情况、财政支出绩效情况、存在问题、整改措施和下一步工作重点；县财政部门每年要向县人民政府报告预算绩效管理综合情况、重点项目绩效完成情况，为政府决策提供参考。建立健全绩效评价结果公开机制，按照政府信息公开有关规定，逐步推进绩效信息公开，将预算绩效报告和绩效评价结果，尤其是...
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